Шановні партнери та клієнти ПрАТ «СК «ФОРТЕ ЛАЙФ»

Нагадуємо Вам про податкову знижку за страхування життя.

Якщо Ви маєте договір/поліс довгострокового страхування життя – Ви маєте право повернути частину сплаченого ПДФО.

Перелік витрат, дозволених до включення до податкової знижки, визначено у пункті 166.3.5. статті 166 Податкового кодексу України: до податкової знижки включаються страхові платежі за договорами довгострокового страхування життя, а також внески до недержавних пенсійних фондів.

Для отримання податкової знижки за 2025 рік, платник податків подає за місцем своєї податкової адреси річну податкову декларацію про майновий стан і доходи. 

Разом з декларацією необхідно надати:

-довідку про доходи за звітний рік, в якій зазначається сума нарахованого оподатковуваного доходу (помісячно та загальною сумою); розмір та сума податкової соціальної пільги; сума нарахованого та утриманого податку на доходи фізичних осіб,

-  копію паспорта особи, яка звертається за податковою знижкою,

-  копію ідентифікаційного номеру особи, яка звертається за податковою знижкою,

-  копії договору/ів страхування,

- копії платіжних документів, які підтверджують здійснені платником податків витрати.

Якщо платник податку до кінця податкового року, наступного за звітним, не скористався правом на нарахування податкової знижки за наслідками звітного податкового року, таке право на наступні податкові роки не переноситься.

Акцентуємо Вашу увагу - податковою знижкою можуть скористатись громадяни України, які отримують офіційну заробітну плату або працюють за договорами цивільно-правового характеру, які сплачують податок з доходів фізичних осіб.

Фізичні особи - підприємці права на податкову знижку не мають, оскільки податок з доходів фізичних осіб не сплачують.